券商薪酬制度迎新规！明确三大绩效考核指标、追索扣回适用离职退休人员

北京商报讯（记者 刘宇阳）为进一步规范证券公司薪酬管理行为，健全长效激励约束机制，促进证券公司稳健经营和高质量发展，根据相关法律法规、监管规定，中国证券业协会修订了《证券公司建立稳健薪酬制度指引》（以下简称《指引》），于4月17日发布，自发布之日起施行。

具体来看，《指引》重点修订三方面内容。首先是优化原则和目标。包括证券公司应当树立正确经营理念。践行金融报国、金融为民发展理念，建立健全薪酬管理体系，保障全面风险管理的有效落实，实现稳健经营；促进实现功能发挥。正确处理好功能性和盈利性的关系，发挥薪酬管理制度的正向引导作用，提升公司服务实体经济、国家战略和居民财富管理能力；确保合规底线要求。完善公司治理、明确各方责任、强化监督机制，确保激励约束机制与合规管理的有效衔接；突出行业文化引领。将中国特色金融文化理念融入薪酬管理，引导员工珍惜声誉、恪守职业道德、坚持廉洁从业、履行社会责任。

其次是强化内部治理。包括证券公司董事会对薪酬管理基本制度、薪酬总额预算决算、高级管理人员绩效考核情况、薪酬情况等进行审议；证券公司管理层负责组织实施公司薪酬管理制度及董事会相关决议；证券公司指定专门部门落实薪酬管理日常工作，并为董事会及其薪酬委员会工作提供支持。

此外，细化基本规范。证券公司应当根据关键岗位人员的岗位职责对其实行长周期考核。例如，应当对董事长、高级管理人员、主要业务部门负责人、分支机构负责人和核心业务人员根据其岗位职责实行长周期考核，纳入长周期考核人员的绩效考核指标应当包含3年及以上的长期指标。

明确主要业务部门、核心业务人员范围及绩效考核指标主要内容。指标方面，应当包括经济效益指标、合规风控指标和社会责任指标等。薪酬管理制度中应当明确不通过包干、人员挂靠等方式开展业务，不通过直接按比例分成等独立考核方式实施过度激励，不将从业人员的薪酬收入与其承做或承揽的项目收入直接挂钩。

对绩效递延支付的适用人员、年限、速度和起付时间提出具体要求，不得通过提高福利或津补贴等方式规避递延支付要求。对风险有直接或重要影响岗位的人员应当纳入递延支付范围，递延支付年限应当与相关业务的风险持续期限相匹配，递延支付速度应当不快于等分比例，递延支付起付年应当不早于绩效薪酬归属年度（T年）往后的第2年（T+2年）。

而在薪酬追索扣回机制方面，明确追索扣回同样适用于离职及退休人员。同时，要求证券公司将薪酬管理纳入公司声誉风险管理体系，加强薪酬相关声誉风险管理。按照《证券行业执业声誉信息管理办法》相关规定，将相关违法违规行为记入执业声誉信息库。

责任编辑：孟凡霞

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